Общество с ограниченной ответственностью "СтройРезерв" ИНН:1001221036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89667085 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года52344912671138
12104 Запасы на конец предыдущего года44912671138949
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года130360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8678203441034
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года820344998339
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56497115479
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49711547932
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года26000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1446180527650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1805276522510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1446180527652450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1805276524501519
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-701-437-3170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-437-317-2420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-691-427-307-232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-427-307-232-245
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1145137500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1375000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99285730722682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года857307226821764
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2137223230720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2232307226820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1446180527652450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1805276524501519
21103 Выручка за отчетный год188544211306410011
21104 Выручка за предыдущий год442113064100116742
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14654344131059981
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43441310586976696
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42077-410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77-4113140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год633000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21377-410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77-41300
23503 Прочие расходы за отчетный год151851713
23504 Прочие расходы за предыдущий год185171312
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-228-108-580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-108-58170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121737
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-228-120-7514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-120-751427
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-228-120-750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-120-75140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройРезерв

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройРезерв

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройРезерв

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-228)/Стоимость активов (1446) = -15.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройРезерв

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1465+633+0) = -10.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройРезерв

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-213)/Выручка (1885) = -11.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройРезерв

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-228)/Выручка (1885) = -12.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройРезерв

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройРезерв

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройРезерв

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройРезерв

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройРезерв

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.323

Индекс Альтмана Z = 0.144

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройРезерв

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.48), рентабельность продукции (-11.3%), рентабельность компании (-12.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройРезерв

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить