Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Вода" ИНН:1001221251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89667725 ОКВЭД:52.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года866039
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1472013273108747121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132581086570955111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1472013273109090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132661097270950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1472013273109099360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1326610972100817389
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114531013576676897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10135766768234667
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года298298298298
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года298298298932
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2969284029442165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2833300729601790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3267313832420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3131330532580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1472013273109099360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1326610972100817389
21103 Выручка за отчетный год3543370045464677
21104 Выручка за предыдущий год3700454646775542
21203 Себестоимость продаж за отчетный год222502682447
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1318370042780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3700427821560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1318370042780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3700427821560
23504 Прочие расходы за предыдущий год123234340253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131824688440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год246884421560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131824688442230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год246884421561929

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чистая Вода

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чистая Вода

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чистая Вода

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1318)/Стоимость активов (14720) = 8.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чистая Вода

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1318)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2225+0+0) = 59.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чистая Вода

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1318)/Выручка (3543) = 37.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чистая Вода

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1318)/Выручка (3543) = 37.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чистая Вода

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистая Вода

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистая Вода

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистая Вода

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чистая Вода

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.798

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.506

Индекс Альтмана Z = 9.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чистая Вода

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.51), коэффициент текущей ликвидности (4.51), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (37.2%), рентабельность компании (37.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чистая Вода

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить