ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПИТСЕРВИС" ИНН:1001221558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89668245 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105617762632
11504 Основные средства на конец предыдущего года177626323153
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105617762632
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года177626323153
12103 Запасы на конец отчетного года281337430
12104 Запасы на конец предыдущего года337430750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1026518683615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186836156376
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1099523186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года523186606
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1164527294231
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272942317732
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1270045056863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4505686310884
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года372925542249
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года255422495304
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года373925642259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года256422595314
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25000825
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25000825
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года114900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года531219413780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года194137803395
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года646119413780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года194137803395
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1270045056863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4505686310884
21103 Выручка за отчетный год667127022862261
21104 Выручка за предыдущий год702286226157582
21203 Себестоимость продаж за отчетный год283993048627990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год304862799025541
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год383133974234271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год397423427132041
22103 Коммерческие расходы за отчетный год336593600934391
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год360093439127362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46543733-120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3733-1204679
23503 Прочие расходы за отчетный год6411549921
23504 Прочие расходы за предыдущий год15499211031
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40132184-1041
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2184-10413648
24603 Прочее за отчетный год124112221015
24604 Прочее за предыдущий год12221015953
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2772962-2056
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год962-20562695
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2772962-2056
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год962-20562695
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-3175000
32008 Величина капитала на 31-3174000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))275800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)275800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))275800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)275800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))129900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)129900
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))129900
33278 Дивиденды (ИТОГО)129900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-3029200
33008 Величина капитала на 31-3028200
36003 Чистые активы на 31373900
36004 Чистые активы на 31256400
41103 Поступления – всего за отчетный год7102100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4255200
41193 Прочие поступления за отчетный год2846900
41203 Платежи – всего за отчетный год4495600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2745700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1739800
41293 Прочие платежи за отчетный год10100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2606500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2606500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИТСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИТСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИТСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2772)/Стоимость активов (12700) = 21.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИТСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28399+33659+0) = 7.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИТСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4654)/Выручка (66712) = 6.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИТСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2772)/Выручка (66712) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИТСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИТСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИТСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИТСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИТСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.316

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.417

Индекс Альтмана Z = 6.545

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИТСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (6.98%), рентабельность компании (4.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИТСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить