Общество с ограниченной ответственностью "Магия света опт" ИНН:1001221646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89668328 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года266381224117
12104 Запасы на конец предыдущего года381224117127
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2652158818311157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15881831457970
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года71010007000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10007007000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8409384466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года409384466427
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3636337831390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3378313917400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3636337831391740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3378313917401524
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3075266319700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2663197011820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3085267319801192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года267319801192198
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250389236170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года551455770312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4557703121156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55170511590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70511595480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3636337831391740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3378313917401524
21103 Выручка за отчетный год3487519934373308
21104 Выручка за предыдущий год519934373308710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2602399922362022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год399922361952626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год885120012010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1200120113560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2813161980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год316198700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60488410030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год884100312860
23503 Прочие расходы за отчетный год34181856
23504 Прочие расходы за предыдущий год18185618
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5708669850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86698512300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год114173197246
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17319724613
24603 Прочее за отчетный год44000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год412693788984
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69378898453
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4126937880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6937889840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магия света опт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магия света опт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магия света опт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (412)/Стоимость активов (3636) = 11.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магия света опт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (604)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2602+281+0) = 20.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магия света опт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (604)/Выручка (3487) = 17.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магия света опт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (412)/Выручка (3487) = 11.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магия света опт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магия света опт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магия света опт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магия света опт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магия света опт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.599

Индекс Альтмана Z = 12.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магия света опт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.83), коэффициент текущей ликвидности (5.31), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (17.32%), рентабельность компании (11.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магия света опт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить