Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская деревообрабатывающая компания" ИНН:1001221685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89668375 ОКВЭД:40.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года221300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года221300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года512842402699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424026992752
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2694851221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4851221235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года539747253920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года472539202987
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года761047253920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года472539202987
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191817561846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17561846-71
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года286500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года246726091686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210916862935
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года360360388
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года360388123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года569229692074
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года296920743058
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года761047253920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года472539202987
21103 Выручка за отчетный год15328971810890
21104 Выручка за предыдущий год9718108900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1491095708759
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год957087590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4181482131
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14821310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4181482131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14821310
23503 Прочие расходы за отчетный год9010121
23504 Прочие расходы за предыдущий год101210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год328472110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4721100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186472110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4721100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская деревообрабатывающая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская деревообрабатывающая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская деревообрабатывающая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (7610) = 2.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская деревообрабатывающая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14910+0+0) = 2.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская деревообрабатывающая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418)/Выручка (15328) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская деревообрабатывающая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (15328) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская деревообрабатывающая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская деревообрабатывающая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская деревообрабатывающая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская деревообрабатывающая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская деревообрабатывающая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.337

Индекс Альтмана Z = 3.247

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская деревообрабатывающая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.73%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская деревообрабатывающая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить