Общество с ограниченной ответственностью "Карел-ОЙЛ" ИНН:1001221942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89668848 ОКВЭД:40.10.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1047101
12104 Запасы на конец предыдущего года4710189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1047507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47507175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1047507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47507175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10369162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3713813
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3713813
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1047507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47507175
21103 Выручка за отчетный год3362052176
21104 Выручка за предыдущий год2052176983
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30701937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29205239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2052176151
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29205239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2052176151
23504 Прочие расходы за предыдущий год9219690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29113207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113207151
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41426
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год142619
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2599181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99181132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карел-ОЙЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карел-ОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карел-ОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (10) = 250 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карел-ОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (307+0+0) = 9.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карел-ОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (336) = 8.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карел-ОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (336) = 7.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карел-ОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карел-ОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карел-ОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карел-ОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карел-ОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.9

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 37.348

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карел-ОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.63%), рентабельность компании (7.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карел-ОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить