Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСберегающие Технологии" ИНН:1001221967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89668647 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года131313
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года13130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131313
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13130
12103 Запасы на конец отчетного года305415193
12104 Запасы на конец предыдущего года4151930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4624179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года241790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13313356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года484572428
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5724280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года497585441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5854410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102112296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1122960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4731450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года395473145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4731450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года497585441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5854410
21103 Выручка за отчетный год366432923652
21104 Выручка за предыдущий год326236520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201926621787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год266217870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16456301865
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60018650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16456301865
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60018650
23503 Прочие расходы за отчетный год15584971349
23504 Прочие расходы за предыдущий год49713490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87133516
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1035160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8734219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1032190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСберегающие Технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСберегающие Технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСберегающие Технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (497) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСберегающие Технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1645)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2019+0+0) = 81.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСберегающие Технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1645)/Выручка (3664) = 44.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСберегающие Технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3664) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСберегающие Технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСберегающие Технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСберегающие Технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСберегающие Технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСберегающие Технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.258

Индекс Альтмана Z = 7.836

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСберегающие Технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (44.9%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСберегающие Технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить