Общество с ограниченной ответственностью "8 Марта" ИНН:1001222304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89669185 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года84884887
12104 Запасы на конец предыдущего года84885288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года350350244
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года350373267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7331332
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119812710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127115380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11981271331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12711538387
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года230230204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года230224204
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года51100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года51100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года51100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года51100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года457530127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года530803183
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45710410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53013140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11981271331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12711538387
21104 Выручка за предыдущий год36513070641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36173010630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34240
23504 Прочие расходы за предыдущий год2706
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6244

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 8 Марта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 8 Марта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 8 Марта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1198) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 8 Марта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 8 Марта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 8 Марта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 8 Марта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 8 Марта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 8 Марта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 8 Марта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 8 Марта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.238

Индекс Альтмана Z = 4.311

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 8 Марта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 8 Марта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить