Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЛига" ИНН:1001222520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89669479 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7781500580
12104 Запасы на конец предыдущего года11235800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5853280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года592800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года97215150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года151500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года354046
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18433108906
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27379060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18433108906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27379060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-474109-81
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года109-810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-464119-71
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119-710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22182426753
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24267530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89563224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1922240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23072989977
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26189770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18433108906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27379060
21103 Выручка за отчетный год610973004781
21104 Выручка за предыдущий год730047810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год509155053946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год550539460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10181795835
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17958350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11411096765
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10967650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12369970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год699700
23203 Проценты к получению за отчетный год12900
23303 Проценты к уплате за отчетный год451350159
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3501590
23403 Прочие доходы за отчетный год3200
23503 Прочие расходы за отчетный год1358850
23504 Прочие расходы за предыдущий год88500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-548261-139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261-1390
24603 Прочее за отчетный год357234
24604 Прочее за предыдущий год72340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-583189-173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год189-1730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-583189-173
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год189-1730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛига

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛига

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛига

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-583)/Стоимость активов (1843) = -31.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛига

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5091+1141+0) = -1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛига

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-123)/Выручка (6109) = -2.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛига

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-583)/Выручка (6109) = -9.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛига

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛига

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛига

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛига

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛига

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.316

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.201

Индекс Альтмана Z = 3.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛига

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (-2.01%), рентабельность компании (-9.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоЛига

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить