Общество с ограниченной ответственностью "Центр Дента-плюс" ИНН:1001222640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62050190 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1332227229313896
11504 Основные средства на конец предыдущего года2272293138964888
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11204364
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20436546
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1343229229740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2292297439610
12103 Запасы на конец отчетного года1361000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59202589574129723045
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5895641297230459024
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2742915821100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2915821100146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6083759248418790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5924741879241450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62180615394485328105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61539448532810514108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60695601924327726695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60192432772669512972
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года854854854854
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года854854854854
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8548548540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8548548540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года631493722556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года493722556282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6314937220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4937225560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62180615394485328105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61539448532810514108
21103 Выручка за отчетный год33075352073124928400
21104 Выручка за предыдущий год35207312492840022007
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31182173051326313102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17305132631310212281
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год189317902179860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1790217986152980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год189317902179860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1790217986152980
23404 Прочие доходы за предыдущий год3706042
23503 Прочие расходы за отчетный год39813571410445
23504 Прочие расходы за предыдущий год13571410157591
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149516915165820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1691516582137230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год992001130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год503169151658213723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1691516582137239001

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Дента-плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Дента-плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Дента-плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (503)/Стоимость активов (62180) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Дента-плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1893)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31182+0+0) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Дента-плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1893)/Выручка (33075) = 5.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Дента-плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (503)/Выручка (33075) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Дента-плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 96.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Дента-плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 94.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Дента-плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Дента-плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Дента-плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.872

Индекс Альтмана Z = 49.453

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Дента-плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (94.27), коэффициент текущей ликвидности (96.43), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (5.72%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Дента-плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить