Общество с ограниченной ответственностью "Онежское" ИНН:1001222689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62050089 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года398137721781310
11504 Основные средства на конец предыдущего года1377217813110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года398137721780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1377217813110
12103 Запасы на конец отчетного года253225845219
12104 Запасы на конец предыдущего года258452192
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74314597197106662466
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59719710666246635571
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2760434767816147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4347678161468360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7960666650778990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6665077899686310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80004680278007769942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68027800776994243933
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74400612495833855980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61249583385598040676
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120467782173913962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года677821739139623257
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4400000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56046778217390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года677821739139620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80004680278007769942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68027800776994243933
21103 Выручка за отчетный год53694484865244950731
21104 Выручка за предыдущий год48486524495073154081
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41014432314839234622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43231483923462236389
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12680525540570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52554057161090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12680525540570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52554057161090
23403 Прочие доходы за отчетный год6276377527313304
23404 Прочие доходы за предыдущий год37752731330410
23503 Прочие расходы за отчетный год3847417324462675
23504 Прочие расходы за предыдущий год4173244626752042
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15109485743420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48574342167380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1959194519841433
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1945198414331461
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131502912235815305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год291223581530514199

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Онежское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Онежское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Онежское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13150)/Стоимость активов (80004) = 16.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Онежское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12680)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41014+0+0) = 30.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Онежское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12680)/Выручка (53694) = 23.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Онежское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13150)/Выручка (53694) = 24.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Онежское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Онежское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.276

Индекс Альтмана Z = 22.173

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Онежское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (13.75), коэффициент текущей ликвидности (14.21), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (23.62%), рентабельность компании (24.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Онежское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить