Общество с ограниченной ответственностью "Сантеплотех" ИНН:1001222752 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62050304 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31962220331724
12104 Запасы на конец предыдущего года622203317241189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1621047201276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10472012761862
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48172629290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года726292932530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48172630713573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года726307135733683
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27185016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18501622
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5734130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34130299
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39767430083557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года674300835573362
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45470830210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года708302135570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48172630713573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года726307135733683
21103 Выручка за отчетный год360162635904366
21104 Выручка за предыдущий год1626359043661851
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339153734904304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1537349043041744
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21891000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89100620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21891000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89100620
23404 Прочие доходы за предыдущий год387800
23503 Прочие расходы за отчетный год1015213249
23504 Прочие расходы за предыдущий год1521324916
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11-25460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2546130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год371219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7121921
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8-3234-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3234-670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантеплотех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантеплотех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантеплотех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (481) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантеплотех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (339+0+0) = 6.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантеплотех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (360) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантеплотех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (360) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантеплотех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантеплотех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантеплотех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантеплотех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантеплотех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Индекс Альтмана Z = 1.42

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.42<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантеплотех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (5.83%), рентабельность компании (2.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантеплотех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить