Общество с ограниченной ответственностью "Ситилист" ИНН:1001222819 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62050391 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года272428642162
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года286427160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252122121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1221210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года297729862283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года298628370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297729862286
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298628400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131920591743
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года205920790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132920691753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206920890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1647916532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9167500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1648917533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9177510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297729862286
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298628400
21103 Выручка за отчетный год164319752326
21104 Выручка за предыдущий год197529110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237119872655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198728850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-728-12-329
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-728-12-329
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12260
23503 Прочие расходы за отчетный год12915
23504 Прочие расходы за предыдущий год9150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-740-21-344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-740-21-344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-740-21-344
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ситилист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ситилист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ситилист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-740)/Стоимость активов (2977) = -24.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ситилист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-728)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2371+0+0) = -30.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ситилист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-728)/Выручка (1643) = -44.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ситилист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-740)/Выручка (1643) = -45.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ситилист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ситилист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ситилист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ситилист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ситилист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.447

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.806

Индекс Альтмана Z = 1.294

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.294<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ситилист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-44.31%), рентабельность компании (-45.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ситилист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить