ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДСЕРВИС КАРЕЛИЯ" ИНН:1001222960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62050758 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7508201545
11504 Основные средства на конец предыдущего года82015451759
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7508201545
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82015451759
12103 Запасы на конец отчетного года187091748614171
12104 Запасы на конец предыдущего года17497141719832
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года984220138149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года192381274765
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164625452222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года253822228784
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года301972204424542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года219582452023381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309472286426087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227772606525140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14847-16476-12903
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16472-12903-12986
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года132071611816071
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года161181607119905
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года325862321622917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231422289518221
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года162
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года457943934038990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года392663896838126
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309472286426087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227932606525140
21103 Выручка за отчетный год155154115743112944
21104 Выручка за предыдущий год11574311294477174
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148355115775109543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11577510954373711
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6799-323401
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3234013463
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6799-323401
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3234013463
23303 Проценты к уплате за отчетный год8409471073
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9471073956
23403 Прочие доходы за отчетный год323197238
23404 Прочие доходы за предыдущий год1972381
23503 Прочие расходы за отчетный год198811631067
23504 Прочие расходы за предыдущий год11631067311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4294-19451499
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-194514992197
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год266916281416
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год162814161164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1625-357383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3573831033

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДМЕДСЕРВИС КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДМЕДСЕРВИС КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДМЕДСЕРВИС КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1625)/Стоимость активов (30947) = 5.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДМЕДСЕРВИС КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6799)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (148355+0+0) = 4.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДМЕДСЕРВИС КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6799)/Выручка (155154) = 4.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДМЕДСЕРВИС КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1625)/Выручка (155154) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДМЕДСЕРВИС КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДМЕДСЕРВИС КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДМЕДСЕРВИС КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДМЕДСЕРВИС КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДМЕДСЕРВИС КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.324

Индекс Альтмана Z = 0.262

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДМЕДСЕРВИС КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.48), рентабельность продукции (4.38%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДМЕДСЕРВИС КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить