Общество с ограниченной ответственностью "Инфокар" ИНН:1001223001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62050646 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года791131480
11504 Основные средства на конец предыдущего года11314800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года791131480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11314800
12103 Запасы на конец отчетного года695762965887
12104 Запасы на конец предыдущего года762965887402
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318194404324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1944043242438
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года138000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года-19222724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2227248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113297813960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года978139612350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1211109115441235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1091154412352848
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-523-951-11080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-951-11082930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-123-551-708493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-551-7084932012
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133416422253742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16422252742836
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1334164222530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164222527420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1211109115451235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1091154412352848
21103 Выручка за отчетный год26246289802521018562
21104 Выручка за предыдущий год28980252101856213122
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25193284082409320039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28408240931747211469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105357211170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год572111710900
22203 Управленческие расходы за отчетный год183852000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год852002950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год870487-10610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год487-1061-14770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год870487-10610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год487-1061-13950
24603 Прочее за отчетный год4423303400
24604 Прочее за предыдущий год3303401240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год428157-1401-1519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год157-1401-15192018
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год428157-14010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год157-1401-15190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инфокар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инфокар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инфокар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (428)/Стоимость активов (1211) = 35.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инфокар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (870)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25193+0+183) = 3.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инфокар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (870)/Выручка (26246) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инфокар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (428)/Выручка (26246) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инфокар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инфокар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инфокар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инфокар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инфокар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.718

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.092

Индекс Альтмана Z = 4.784

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инфокар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (3.31%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инфокар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить