Общество с ограниченной ответственностью "Лейла" ИНН:1001223080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62050735 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8893
12104 Запасы на конец предыдущего года93132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134132
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134132
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134132
21103 Выручка за отчетный год35232964
21104 Выручка за предыдущий год29643706
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34872696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26963397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36268
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год268309
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год268309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36268
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год268309
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год268309
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (151) = 23.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3487+0+0) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (3523) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (3523) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.238

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.071

Индекс Альтмана Z = 2.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.02%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить