общество с ограниченной ответственностью "Северный альянс" ИНН:1001223160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62050853 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года262626
12104 Запасы на конец предыдущего года262625
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года357522855550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года647011004600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года356926
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года692688
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года363665655602
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года656556024713
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363665655602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года656556024713
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83010993919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109939193535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280654661683
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года546616831178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280654661683
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года546616831178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363665655602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года656556024713
21104 Выручка за предыдущий год569983905051913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2075338038266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год592373369447634
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2073618784
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-223953564279
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-207-2239784
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22397844279
23503 Прочие расходы за отчетный год392320
23504 Прочие расходы за предыдущий год232024
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-246-2262764
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22627644255
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год230379
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5580604
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-269-2820385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28203853651

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью Северный альянс

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью Северный альянс

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью Северный альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-269)/Стоимость активов (3636) = -7.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью Северный альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (207+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью Северный альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-207)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью Северный альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-269)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью Северный альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью Северный альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью Северный альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью Северный альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью Северный альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.296

Индекс Альтмана Z = 1.108

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.108<2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью Северный альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-4.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью Северный альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить