Общество с ограниченной ответственностью "Студия 360" ИНН:1001223410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62051373 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55105146
11504 Основные средства на конец предыдущего года10514665
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55105146
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10514665
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39926138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2613825
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55749
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года574989
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40431887
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31887114
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года459423233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года423233179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года405378147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года378147-35
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года453241
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года544586
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4586214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года459423233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года423233179
21103 Выручка за отчетный год178618251716
21104 Выручка за предыдущий год182517160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169215251520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152514690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94300196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3002470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94300196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3002470
23503 Прочие расходы за отчетный год161414
23504 Прочие расходы за предыдущий год14140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78286182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2862330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25231182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2311820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Студия 360

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Студия 360

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Студия 360

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (459) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Студия 360

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1692+0+0) = 5.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Студия 360

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (1786) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Студия 360

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (1786) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Студия 360

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия 360

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия 360

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия 360

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Студия 360

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.763

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.5

Индекс Альтмана Z = 14.199

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Студия 360

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (7.48), коэффициент текущей ликвидности (7.48), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (5.26%), рентабельность компании (1.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Студия 360

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить