ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТНЫЙ ДОМ" ИНН:1001223675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62051893 ОКВЭД:51.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1342140714751547
11504 Основные средства на конец предыдущего года14071475154741
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1342140714750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1407147515470
12103 Запасы на конец отчетного года567680787896
12104 Запасы на конец предыдущего года6807878961066
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3573654
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года573654147
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года251000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8217598340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75983410280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2163216623092575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2166230925751695
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1115000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1071000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1125108110511238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1081105112381593
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года83095010701190
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года950107011900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года83095010700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года950107011900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208135188147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135188147102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2081351880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1351881470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2163216623092575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2166230925751695
21103 Выручка за отчетный год1991287751344986
21104 Выручка за предыдущий год2877513449867156
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1558261550565256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2224505652566454
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год433262780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65378-2700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год177000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год391000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год256262780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26278-2700
23303 Проценты к уплате за отчетный год1721731940
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17319400
23404 Прочие доходы за предыдущий год7006
23503 Прочие расходы за отчетный год16343353
23504 Прочие расходы за предыдущий год34335346
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6862-1490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62-149-3230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24323832
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32383229
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4430-187-355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30-187-355633
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (2163) = 2.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1558+177+0) = 14.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (256)/Выручка (1991) = 12.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (1991) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.084

Индекс Альтмана Z = 3.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (3.95), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (12.86%), рентабельность компании (2.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТНЫЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить