ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1001223770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62054934 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105712181495
11504 Основные средства на конец предыдущего года121814951766
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105712181495
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121814951766
12103 Запасы на конец отчетного года1686
12104 Запасы на конец предыдущего года860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58472266815
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2190815630
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года274274274
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года274274308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1066316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года631669
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года94570
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5701
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года633826691110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259311101008
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года739638872606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года381126062774
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4070-69-843
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-75-8431013
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4070-69-843
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-75-8431013
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года74411661568
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года116615681394
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года74411661568
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года116615681394
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года69190361
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года190361193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года725826011520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25311520174
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года339500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1072227901881
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27201881367
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года739638872606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года381126062774
21103 Выручка за отчетный год17909150765887
21104 Выручка за предыдущий год1507158873447
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20936136617567
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1366175673026
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-30271415-1680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1410-1680421
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30271415-1680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1410-1680421
23303 Проценты к уплате за отчетный год183352
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33525
23403 Прочие доходы за отчетный год6810936
23404 Прочие доходы за предыдущий год1093617
23503 Прочие расходы за отчетный год703345309
23504 Прочие расходы за предыдущий год345309156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36801146-2000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1141-2000284
24603 Прочее за отчетный год2121870
24604 Прочее за предыдущий год18700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3892959-2000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год954-2000284
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3892959-2000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год954-2000284
32007 Величина капитала на 31-7500
32008 Величина капитала на 31-7500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))399500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)399500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))399500
33218 Убыток (ИТОГО)399500
33007 Величина капитала на 31-407000
33008 Величина капитала на 31-407000
36003 Чистые активы на 31-67500
36004 Чистые активы на 31-7500
41103 Поступления – всего за отчетный год2101300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2076300
41193 Прочие поступления за отчетный год25000
41203 Платежи – всего за отчетный год1991300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1783700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год139200
41293 Прочие платежи за отчетный год68400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год110000
43103 Поступления – всего за отчетный год10000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10000
43203 Платежи – всего за отчетный год30500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год30500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-20500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период89500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3892)/Стоимость активов (7396) = -52.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3027)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20936+0+0) = -14.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3027)/Выручка (17909) = -16.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3892)/Выручка (17909) = -21.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.526

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.498

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.355

Индекс Альтмана Z = -6.248

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.55), рентабельность продукции (-16.9%), рентабельность компании (-21.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить