Общество с ограниченной ответственностью "НерудСтрой" ИНН:1001223812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62052177 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года234953150330544
11504 Основные средства на конец предыдущего года315033054415965
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года234953150330544
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года315033054415965
12103 Запасы на конец отчетного года274777963434
12104 Запасы на конец предыдущего года779634342971
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года268273009220653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30092206536860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20055072587
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50725871167
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315793839526674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года383952667412855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года550746989857218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года698985721828820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18559175919926
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1759199262671
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18579176119946
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1761199462691
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года122562011716855
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года201171685510927
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года122562011716855
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года201171685510927
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238953217030417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года321703041715136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года242393217030417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года321703041715202
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года550746989857218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года698985721828820
21103 Выручка за отчетный год562314649557789
21104 Выручка за предыдущий год464955778924279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год551173875655038
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38756550388761
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111477392751
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7739275115518
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111477392751
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год773927513119
23403 Прочие доходы за отчетный год922581646871
23404 Прочие доходы за предыдущий год816468715238
23503 Прочие расходы за отчетный год879882382336
23504 Прочие расходы за предыдущий год823823365458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154176657286
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год766572862899
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год139028
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год140276657258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год766572582671
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год140276657258
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год766572582671

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НерудСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НерудСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НерудСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1402)/Стоимость активов (55074) = 2.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НерудСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55117+0+0) = 2.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НерудСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1114)/Выручка (56231) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НерудСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1402)/Выручка (56231) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НерудСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НерудСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НерудСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НерудСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НерудСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.509

Индекс Альтмана Z = 1.723

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.723<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НерудСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (1.98%), рентабельность компании (2.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НерудСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить