Общество с ограниченной ответственностью "Компания Безопасность" ИНН:1001224083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62052800 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102017692519
11504 Основные средства на конец предыдущего года176925192145
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102017692519
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года176925192145
12103 Запасы на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4198560261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года560261804
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33124652884
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24652884921
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года453130253145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года302531452094
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года555147945664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года479456644239
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года425644314584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года443145843038
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50400400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50400400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11870159
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108313521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3135210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1295313680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года313680801
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года555147945664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года479456644239
21103 Выручка за отчетный год3732756310434
21104 Выручка за предыдущий год7563104347997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год597069477611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год694776116459
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22386162823
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61628231538
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22386162823
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61628231538
23303 Проценты к уплате за отчетный год10541118
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4111874
23403 Прочие доходы за отчетный год16922340
23404 Прочие доходы за предыдущий год223400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21745972824
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59728241464
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3975321
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7532180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22135222503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52225031384

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Безопасность

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Безопасность

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Безопасность

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2213)/Стоимость активов (5551) = -39.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Безопасность

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5970+0+0) = -37.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Безопасность

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2238)/Выручка (3732) = -59.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Безопасность

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2213)/Выручка (3732) = -59.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Безопасность

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Безопасность

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Безопасность

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Безопасность

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Безопасность

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.797

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.399

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.286

Индекс Альтмана Z = 4.744

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Безопасность

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (3.5), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-59.97%), рентабельность компании (-59.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Безопасность

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить