Общество с ограниченной ответственностью "Дорофеев А.Б." ИНН:1001224414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62053432 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8100
12103 Запасы на конец отчетного года538341493951
12104 Запасы на конец предыдущего года414339513562
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1909520427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года590427638
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1186576235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года576235608
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года847852454613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года530946134808
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года855952444613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года530946134807
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года618242533263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года407732632325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23779911349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123213492482
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23779911349
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123213492482
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года855952444613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года530946134807
21103 Выручка за отчетный год14278104689626
21104 Выручка за предыдущий год10468962611254
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1171192908626
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год930286269912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256711781000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116610001342
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год256711781000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116610001342
23403 Прочие доходы за отчетный год1617775
23404 Прочие доходы за предыдущий год77754
23503 Прочие расходы за отчетный год763822
23504 Прочие расходы за предыдущий год422238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год265212171053
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120110531308
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-2058986
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24086114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28571128967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9619671194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорофеев А.Б.

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорофеев А.Б.

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорофеев А.Б.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2857)/Стоимость активов (8559) = 33.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорофеев А.Б.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11711+0+0) = 21.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорофеев А.Б.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2567)/Выручка (14278) = 17.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорофеев А.Б.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2857)/Выручка (14278) = 20.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорофеев А.Б.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорофеев А.Б.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорофеев А.Б.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорофеев А.Б.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорофеев А.Б.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.334

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.601

Индекс Альтмана Z = 10.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорофеев А.Б.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (3.57), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (17.98%), рентабельность компании (20.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорофеев А.Б.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить