Общество с ограниченной ответственностью "Фриверек" ИНН:1001224460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62053573 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140110282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111282167
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45498
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143155287
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156287319
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года143156287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156287319
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1595-9694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9794280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1738252193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25319239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1738252193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25319239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года143156287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156287319
21103 Выручка за отчетный год115633532872
21104 Выручка за предыдущий год335328721834
21203 Себестоимость продаж за отчетный год262734223036
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342230361736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1471-69-164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-69-16498
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1471-69-164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-69-16498
23503 Прочие расходы за отчетный год2712321
23504 Прочие расходы за предыдущий год1232189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1498-192-185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-192-1859
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1498-192-185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-192-1859

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фриверек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фриверек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фриверек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1498)/Стоимость активов (143) = -1047.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фриверек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2627+0+0) = -56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фриверек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1471)/Выручка (1156) = -127.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фриверек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1498)/Выручка (1156) = -129.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фриверек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фриверек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фриверек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фриверек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -11.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фриверек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -11.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -10.476

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -10.476

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.918

Индекс Альтмана Z = -178.685

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фриверек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-11.15), рентабельность продукции (-127.25%), рентабельность компании (-129.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фриверек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить