ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОФИСНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:1001224929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62054874 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1409841660
11504 Основные средства на конец предыдущего года416600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года452600
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года55942822420921933
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года224209219330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57805222837521933
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года228375219330
12103 Запасы на конец отчетного года1781200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года36797200110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2001100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2692422997601636
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29976016360
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года420530530
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года305300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3280563228951683
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32289516830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90610855127023616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года551270236160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-32116-13876-1919
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13876-19190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-32106-13866-1909
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13866-19090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56108319854
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1083198540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года195924705015671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7050156710
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7422344935520
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года49355200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93821456513625525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года565136255250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90610855127023616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года551270236160
21103 Выручка за отчетный год2715313200
21104 Выручка за предыдущий год132000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2710213200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год356168320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год683200
22203 Управленческие расходы за отчетный год1398483820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год838200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17494-152140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1521400
23203 Проценты к получению за отчетный год2476650
23204 Проценты к получению за предыдущий год66500
23303 Проценты к уплате за отчетный год1361372765
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13727650
23403 Прочие доходы за отчетный год-18282222370
23404 Прочие доходы за предыдущий год2223700
23503 Прочие расходы за отчетный год129281826817
23504 Прочие расходы за предыдущий год18268170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22737-11952-782
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11952-7820
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год452600
24603 Прочее за отчетный год2950
24604 Прочее за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18240-11957-789
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11957-7890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18240-11957-789
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11957-7890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18240)/Стоимость активов (906108) = -2.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27102+3561+13984) = -39.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17494)/Выручка (27153) = -64.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18240)/Выручка (27153) = -67.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Индекс Альтмана Z = 0.689

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-64.43%), рентабельность компании (-67.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить