Карельская региональная общественная организация Танцевально-спортивный клуб "Степ" ИНН:1001225320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62054584 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года281
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года811
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4014273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14273123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4215074
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15074146
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4215074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15074146
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1514464
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года14464122
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1514464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14464122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61024
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61024
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4215074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15074146
21103 Выручка за отчетный год26500
21104 Выручка за предыдущий год20500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Карельская региональная общественная организация Танцевально-спортивный клуб Степ

Прибыль

Прибыль Карельская региональная общественная организация Танцевально-спортивный клуб Степ

Чистые активы

Чистые активы Карельская региональная общественная организация Танцевально-спортивный клуб Степ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (42) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Карельская региональная общественная организация Танцевально-спортивный клуб Степ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (265+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Карельская региональная общественная организация Танцевально-спортивный клуб Степ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (265) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Карельская региональная общественная организация Танцевально-спортивный клуб Степ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (265) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Карельская региональная общественная организация Танцевально-спортивный клуб Степ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Карельская региональная общественная организация Танцевально-спортивный клуб Степ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Карельская региональная общественная организация Танцевально-спортивный клуб Степ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Карельская региональная общественная организация Танцевально-спортивный клуб Степ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Карельская региональная общественная организация Танцевально-спортивный клуб Степ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.556

Индекс Альтмана Z = 2.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Карельская региональная общественная организация Танцевально-спортивный клуб Степ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Карельская региональная общественная организация Танцевально-спортивный клуб Степ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить