Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Компания "Мой Защитник" ИНН:1001225390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62054207 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года130130130
12104 Запасы на конец предыдущего года13013080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года237165110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16511026
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года367295240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года295240106
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года367295240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295240106
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года332271208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27120848
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года352432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года352432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года243258
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года367295240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295240106
21103 Выручка за отчетный год232260317
21104 Выручка за предыдущий год2603170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158180136
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1801360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7480181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год801810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7480181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год801810
23503 Прочие расходы за отчетный год690
23504 Прочие расходы за предыдущий год9110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6871170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год711700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6163160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год631600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Компания Мой Защитник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Компания Мой Защитник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Компания Мой Защитник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (367) = 16.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Компания Мой Защитник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (158+0+0) = 46.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Компания Мой Защитник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (232) = 31.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Компания Мой Защитник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (232) = 26.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Компания Мой Защитник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Компания Мой Защитник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Компания Мой Защитник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Компания Мой Защитник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Компания Мой Защитник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.486

Индекс Альтмана Z = 17.681

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Компания Мой Защитник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.77), коэффициент текущей ликвидности (10.49), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (31.9%), рентабельность компании (26.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Компания Мой Защитник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить