ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕМЧЕНСКОЕ ЗОЛОТО" ИНН:1001225400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62054130 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года192104184708497559958
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года184708497559958742
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года430691254930350
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года12549303500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года235174197257527909958
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года197257527909958742
12103 Запасы на конец отчетного года7700
12104 Запасы на конец предыдущего года7000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года191231376889754695
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1376889754695687
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года482633377842
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63337784214
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4444
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года196161441293565541
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1441293565541701
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2547892116696214615499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21166962146154991442
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24512-16360-10143-5967
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16360-10143-5967-3664
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24502-16350-10133-5957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16350-10133-5957-3654
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2262192084696785419859
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20846967854198590
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года36942995119920
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года9951199200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2631612184206984619859
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21842069846198590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1387164191683662
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года641916836625046
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19302973577414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года297357741450
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3292071730
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года20717300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16130959924331597
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9599243315975096
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2547892116696214615499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21166962146154991442
22203 Управленческие расходы за отчетный год4022274530571889
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2745305718890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4022-2745-3057-1889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2745-3057-18890
23303 Проценты к уплате за отчетный год745247361912398
23304 Проценты к уплате за предыдущий год47361912398176
23403 Прочие доходы за отчетный год123525100
23404 Прочие доходы за предыдущий год251000
23503 Прочие расходы за отчетный год24954225015
23504 Прочие расходы за предыдущий год542250153272
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10488-7772-5219-2302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7772-5219-2302-3448
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-239000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год25991795919920
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год7959199200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год29327951430350
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год9514303500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8152-6217-4176-2303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6217-4176-2303-3448
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8152-6217-4176-2303
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6217-4176-2303-3448
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-16360-10143-5967-3664
32008 Величина капитала на 31-16350-10133-5957-3654
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8152621741752303
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8152621741752303
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8152621741752303
33218 Убыток (ИТОГО)8152621741752303
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-24512-16360-10143-5967
33008 Величина капитала на 31-24502-16350-10133-5957
36003 Чистые активы на 31-24501-16350-10133-5967
36004 Чистые активы на 31-16350-10133-5957-3654
41103 Поступления – всего за отчетный год1187100686
41193 Прочие поступления за отчетный год1187100686
41203 Платежи – всего за отчетный год297601403594846014960
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год261931291954022413649
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год224719852655773
41293 Прочие платежи за отчетный год132091794690513
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17889-140359-48460-14274
43103 Поступления – всего за отчетный год1290501428154799517528
43193 Прочие поступления за отчетный год129050000
43203 Платежи – всего за отчетный год111300220002426
43293 Прочие платежи за отчетный год111300000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год177501406154799515102
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-139256-465828

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЧЕНСКОЕ ЗОЛОТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЧЕНСКОЕ ЗОЛОТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЧЕНСКОЕ ЗОЛОТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8152)/Стоимость активов (254789) = -3.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЧЕНСКОЕ ЗОЛОТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4022)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4022) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЧЕНСКОЕ ЗОЛОТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4022)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЧЕНСКОЕ ЗОЛОТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8152)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЧЕНСКОЕ ЗОЛОТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЧЕНСКОЕ ЗОЛОТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЧЕНСКОЕ ЗОЛОТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЧЕНСКОЕ ЗОЛОТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЧЕНСКОЕ ЗОЛОТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.088

Индекс Альтмана Z = -0.02

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЧЕНСКОЕ ЗОЛОТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЧЕНСКОЕ ЗОЛОТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить