ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛТОРФ" ИНН:1001225626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24806951 ОКВЭД:10.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2583233532210
11504 Основные средства на конец предыдущего года32335322104616
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года106000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3429350635052004
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3506350520042855
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года379438292255922915
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года382938582291526172
12103 Запасы на конец отчетного года81187061822011908
12104 Запасы на конец предыдущего года706182201190810818
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57423791156215442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года379115621544228125
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8250825005159
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года82501870151595029
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19681916701656
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года819167016562079
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года423464505557
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года464505557613
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22729203841195734778
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20384306583477850323
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26523242133451657693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24213345165769376495
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3616361636163616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3616361636163616
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года49494949
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года49494949
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15115148362986352357
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года148362986352357-27459
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18779185003352756022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185003352756022-23794
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года774457139891671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5713989167128576
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года774457139891671
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5713989167147300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26523242133451657693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24213345165769376495
21103 Выручка за отчетный год1319867661043556652
21104 Выручка за предыдущий год67661043556652119248
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1173579971473948957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79971473948957111209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1463-1231-43047695
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1231-430476958039
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1906308305915
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год63083059156807
22203 Управленческие расходы за отчетный год1501180422022933
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1804220229333102
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-228-3665-7336-1153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3665-7336-1153-1870
23403 Прочие доходы за отчетный год251514644484144371
23404 Прочие доходы за предыдущий год14644484144371151718
23503 Прочие расходы за отчетный год1930121992113861982
23504 Прочие расходы за предыдущий год121992113861982160127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год357-14400-2399081236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14400-2399081236-10279
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-7701501-852
24603 Прочее за отчетный год16226568
24604 Прочее за предыдущий год6226559136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год279-15022-2249579816
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15022-2249579825-8366
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год279-15022-2249579816
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15022-2249579825-8366
32003 Величина капитала на 313616361636163616
32005 Величина капитала на 3149494949
32007 Величина капитала на 31148362986352357-27459
32008 Величина капитала на 31185013352856022-23794
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2790079816
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2790079816
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2790079816
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2790079816
33003 Величина капитала на 313616361636163616
33005 Величина капитала на 3149494949
33007 Величина капитала на 3115115148362986352357
33008 Величина капитала на 3118780185003352856022
36003 Чистые активы на 3118779185003352856022
36004 Чистые активы на 31185003352756022-23794
41103 Поступления – всего за отчетный год1130652741721955916
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1091550701260355895
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год965800
41193 Прочие поступления за отчетный год295146461621
41203 Платежи – всего за отчетный год1164558391728356970
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год933544081029254620
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год82010077301058
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год624000
41293 Прочие платежи за отчетный год86642462611292
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-339-565-64-1054
42203 Платежи – всего за отчетный год2845320498
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2845320498
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-284-2860519
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-623-851-64-665

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОРФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОРФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОРФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (279)/Стоимость активов (26523) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОРФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11735+190+1501) = -1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОРФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-228)/Выручка (13198) = -1.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОРФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (279)/Выручка (13198) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОРФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОРФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОРФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОРФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОРФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.425

Индекс Альтмана Z = 6.376

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОРФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-1.73%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОРФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить