Общество с ограниченной ответственностью "А-М ТРЕЙДИНГ" ИНН:1001225633 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63410029 ОКВЭД:51.64.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11815200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11815200
12103 Запасы на конец отчетного года800752681557
12104 Запасы на конец предыдущего года7526815570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года976497221202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года505221195115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22602
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177812759020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12809027540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177713941055762
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13991055755121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180-108-186-33
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-108-141-33-6
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года656567311151
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года567311151125
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года940935930645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9408846382
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1596150212410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150711957890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177713941055762
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13991055755121
21103 Выручка за отчетный год157455529868
21104 Выручка за предыдущий год55529868603
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137651639984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51639985615
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19839-1010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39-101-170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19839-1010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39-101-170
23403 Прочие доходы за отчетный год223000
23503 Прочие расходы за отчетный год130776
23504 Прочие расходы за предыдущий год77613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29132-1080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32-108-230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28732-154-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32-108-23-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью А-М ТРЕЙДИНГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью А-М ТРЕЙДИНГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью А-М ТРЕЙДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (287)/Стоимость активов (1777) = 16.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью А-М ТРЕЙДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1376+0+0) = 14.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью А-М ТРЕЙДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (198)/Выручка (1574) = 12.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью А-М ТРЕЙДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (287)/Выручка (1574) = 18.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью А-М ТРЕЙДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью А-М ТРЕЙДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью А-М ТРЕЙДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью А-М ТРЕЙДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью А-М ТРЕЙДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.472

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.113

Индекс Альтмана Z = 4.845

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью А-М ТРЕЙДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (12.58%), рентабельность компании (18.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью А-М ТРЕЙДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить