Общество с ограниченной ответственностью "Аркона" ИНН:1001226309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63410851 ОКВЭД:93.0

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2873
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-237-18
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1810
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1872
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7839
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26541
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7310
21103 Выручка за отчетный год353201
21104 Выручка за предыдущий год2010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год570223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-217-22
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-217-22
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-220
23503 Прочие расходы за отчетный год84
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-225-26
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-229-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аркона

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аркона

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аркона

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-229)/Стоимость активов (29) = -789.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аркона

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (570+0+0) = -38.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аркона

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-217)/Выручка (353) = -61.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аркона

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-229)/Выручка (353) = -64.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аркона

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркона

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркона

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркона

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аркона

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -7.897

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -7.759

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.894

Индекс Альтмана Z = -90.133

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аркона

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-8.17), рентабельность продукции (-61.47%), рентабельность компании (-64.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аркона

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить