Общество с ограниченной ответственностью "Промкомплект" ИНН:1001226490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63411129 ОКВЭД:51.65.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года484302302302
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года302302302302
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года484302302302
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года302302302302
12103 Запасы на конец отчетного года532000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1076278180503
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года278180503330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36149225351651318356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22535165131835627978
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года252601836300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18363001158
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6301690112741534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6901127415345198
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17746153
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года74691135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69336480831801320546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48083180132040237250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69820483851831520848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48385183152070437552
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года213311132371866134
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11323718661345269
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года213811137372366184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11373723661845319
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4235044
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44132370081107514660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37008110751451632229
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года69000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48435370081107914664
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37008110791452032233
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69820483851831520848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48385183152070437552
21103 Выручка за отчетный год941351100315909146684
21104 Выручка за предыдущий год110031590914668459170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65494780164516535027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78016451653502740581
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28641320151392611657
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32015139261165718589
22103 Коммерческие расходы за отчетный год153262697568767854
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год269756876785412926
22203 Управленческие расходы за отчетный год2507125756482436
22204 Управленческие расходы за предыдущий год125756482436773
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10808378314021367
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3783140213674890
23203 Проценты к получению за отчетный год216656303
23204 Проценты к получению за предыдущий год5630380
23303 Проценты к уплате за отчетный год343000
23403 Прочие доходы за отчетный год476049219311
23404 Прочие доходы за предыдущий год492193114
23503 Прочие расходы за отчетный год48214021163265
23504 Прочие расходы за предыдущий год4021163265186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12570524613321116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5246133211164788
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25611108270251
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1108270251960
24603 Прочее за отчетный год-1090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1000841381053865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год413810538653828
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1000841381053865
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год413810538653828
32003 Величина капитала на 3150505050
32007 Величина капитала на 3111323718661345269
32008 Величина капитала на 3111373723661845319
33003 Величина капитала на 3150505050
33007 Величина капитала на 31113231132371866134
33008 Величина капитала на 31113731137372366184
36003 Чистые активы на 31213811137372366184
36004 Чистые активы на 3111373723661845319
41103 Поступления – всего за отчетный год942371346917443854109
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год90183733166240045823
41193 Прочие поступления за отчетный год405461375120388286
41203 Платежи – всего за отчетный год907691105547469857773
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год82791468405386445489
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год697480475403
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2370509107519
41293 Прочие платежи за отчетный год4911627252025211362
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год346824137-260-3664
42203 Платежи – всего за отчетный год8648000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год8648000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8648000
43103 Поступления – всего за отчетный год10064015500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10064015500
43203 Платежи – всего за отчетный год59641851015500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5964015500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4100-1851000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10805627-260-3664
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год480000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10008)/Стоимость активов (69820) = 14.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10808)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65494+15326+2507) = 12.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10808)/Выручка (94135) = 11.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10008)/Выручка (94135) = 10.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.441

Индекс Альтмана Z = 4.507

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (11.48%), рентабельность компании (10.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить