Общество с ограниченной ответственностью "Эверест" ИНН:1001226556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63411230 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2408240824082616
12104 Запасы на конец предыдущего года2408240826162256
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80808033
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года808021413
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года55120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2493249424930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2493249426490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2493249424932649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2493249426492671
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7-7-70
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7-7-120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года333-2
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33-2-5
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года660660660760
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года660660760930
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6606606600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6606607600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1830183018301891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1830183018911746
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1830183018300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1830183018910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2493249324932649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2493249326492671

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2493) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 1.746

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.746<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить