Общество с ограниченной ответственностью "Новелла" ИНН:1001226919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63411945 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16585167551675512536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1675516755125365757
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22112179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11217927
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1660716766167760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1676616776126150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16607167661677612615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1676616776126155784
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года767000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года137226560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7226564390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года790732666449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года732666449206
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15817160301610612162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1603016106121625574
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1581716034161100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1603416110121660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16607167661677612615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1676616776126155784
21103 Выручка за отчетный год59220241919941537
21104 Выручка за предыдущий год2024191994153715334
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5922024115610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год202411561130810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год423286370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32863769190
22203 Управленческие расходы за отчетный год534182825900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1828259057490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161643340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1643344130
23504 Прочие расходы за предыдущий год78489820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16862860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год862863200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3216977
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21697751
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1365217243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65217243161
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13652170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год652172430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новелла

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новелла

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новелла

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (16607) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новелла

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+42+534) = 2.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новелла

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (592) = 2.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новелла

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (592) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новелла

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новелла

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новелла

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новелла

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новелла

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 0.377

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новелла

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.7%), рентабельность компании (2.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новелла

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить