Общество с ограниченной ответственностью "Северное сияние" ИНН:1001226940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63411968 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года541576731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года576462467
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1747514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4751412
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5581051745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1051476479
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5581051745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1051477480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года536674739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года674470463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года377617
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года377617
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5581051745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1051477480
21103 Выручка за отчетный год332638103714
21104 Выручка за предыдущий год381034452053
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год360634481739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3326204266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год204-3314
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3326204266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год204-3314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3326204266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год204-3314
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3326204266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год204-3314

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северное сияние

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северное сияние

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северное сияние

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3326)/Стоимость активов (558) = 596.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северное сияние

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северное сияние

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3326)/Выручка (3326) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северное сияние

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3326)/Выручка (3326) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северное сияние

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северное сияние

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северное сияние

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северное сияние

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северное сияние

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.961

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.961

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.364

Индекс Альтмана Z = 91.377

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северное сияние

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (25.36), коэффициент текущей ликвидности (25.36), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северное сияние

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить