Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Онежская каменка" ИНН:1001226980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63411916 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года5648549061153
12104 Запасы на конец предыдущего года8549061153456
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3220265831022523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2658310225232164
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года700437212599721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37212599721547
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10788723366070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7233660743970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10798724366174407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7243661744073177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9847695058074013
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6950580740132706
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156293328394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года293328394471
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года79504820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9512938100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2938103940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10798724366174407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7243661744073177
21103 Выручка за отчетный год51031454103576130046
21104 Выручка за предыдущий год45410357613004631628
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40500384373170527349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38437317052734929365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10531697340560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6973405626970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10531697340560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6973405626970
23503 Прочие расходы за отчетный год89215204211
23504 Прочие расходы за предыдущий год215204211151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10442675838520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6758385224860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10442675838522486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6758385224862112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Онежская каменка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Онежская каменка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Онежская каменка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10442)/Стоимость активов (10798) = 96.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Онежская каменка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10531)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40500+0+0) = 26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Онежская каменка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10531)/Выручка (51031) = 20.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Онежская каменка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10442)/Выручка (51031) = 20.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Онежская каменка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Онежская каменка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Онежская каменка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Онежская каменка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Онежская каменка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.967

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.967

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.354

Индекс Альтмана Z = 26.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Онежская каменка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.36), коэффициент быстрой ликвидности (10.75), коэффициент текущей ликвидности (11.34), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (20.64%), рентабельность компании (20.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Онежская каменка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить