Общество с ограниченной ответственностью "Радуга-7" ИНН:1001227380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63412790 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26150
12103 Запасы на конец отчетного года131614020
12104 Запасы на конец предыдущего года40201306
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86211995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19951756
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года27500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31372964
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29641062
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года284288979
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89794124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310438979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89794124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7245240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52403342
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7445250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52503352
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2257
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5733
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2257
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5733
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12541
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года541460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года302653131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3131279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года302773672
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3672739
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310438979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89794124
21103 Выручка за отчетный год12295561545
21104 Выручка за предыдущий год6154542422
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12212756301
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5630139080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8285244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52443342
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1040
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7245240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52403342
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7245240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52403342
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7245240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52403342
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7245240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52403342

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радуга-7

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радуга-7

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радуга-7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (724)/Стоимость активов (31043) = 2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радуга-7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (724)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122127+104+0) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радуга-7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (724)/Выручка (122955) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радуга-7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (724)/Выручка (122955) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радуга-7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга-7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга-7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга-7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радуга-7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = -0.131

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радуга-7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.59%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радуга-7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить