Общество с ограниченной ответственностью "Озерное" ИНН:1001227775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63413631 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191414665429
11504 Основные средства на конец предыдущего года414665429472
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1914146650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4146654290
12103 Запасы на конец отчетного года318732098388
12104 Запасы на конец предыдущего года3209838845
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27904165142282620316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1651422827203164558
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3727475861857169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4758618471699091
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3481824481290190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2448129019278730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35009248952968428302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24895296842830214166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33735198811987321462
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19881198732146212409
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1274501498116840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5014981168401757
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1274501498110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5014981168400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35009248952968428302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24895296842830214166
21103 Выручка за отчетный год44405448334527450609
21104 Выручка за предыдущий год44833452745060955494
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33200420324542040353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42032454204035344462
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112052801-1460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2801-146102560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112052801-1460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2801-146102560
23403 Прочие доходы за отчетный год7139525725563412
23404 Прочие доходы за предыдущий год5257255634127
23503 Прочие расходы за отчетный год2866614222112982
23504 Прочие расходы за предыдущий год6142221129821542
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1547819161990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1916199106860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1624190917881608
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1909178816081802
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год138547-15899078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-158990787695

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Озерное

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Озерное

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Озерное

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13854)/Стоимость активов (35009) = 39.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Озерное

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33200+0+0) = 33.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Озерное

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11205)/Выручка (44405) = 25.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Озерное

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13854)/Выручка (44405) = 31.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Озерное

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Озерное

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Озерное

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Озерное

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Озерное

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.396

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.442

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.48

Индекс Альтмана Z = 38.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Озерное

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.93), коэффициент быстрой ликвидности (24.83), коэффициент текущей ликвидности (27.33), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (25.23%), рентабельность компании (31.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Озерное

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить