Общество с ограниченной ответственностью "Эст-Строй" ИНН:1001228338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63414702 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20202017
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20201712
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2020200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2020170
12103 Запасы на конец отчетного года7021623880502
12104 Запасы на конец предыдущего года1623880502150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59125501218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года255012180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5801213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187316499510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164995117230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189316699711740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16699711740170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101132953646
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10953646136
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года59138500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года385000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года550152181094
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15218109434
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года742000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1122000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1883537180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16591810940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189316699711740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16699711740170
21103 Выручка за отчетный год28002237987710749
21104 Выручка за предыдущий год22379877107494119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21601584897710031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15848977100313942
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6406539000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6539007180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6406539000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6539007180
23503 Прочие расходы за отчетный год45344336681
23504 Прочие расходы за предыдущий год4433668120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1872105340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2105346370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3742107127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4310712731
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150168427510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год167427510126
41103 Поступления – всего за отчетный год4331000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3296000
41193 Прочие поступления за отчетный год1035000
41203 Платежи – всего за отчетный год3752000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2245000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год338000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16000
41293 Прочие платежи за отчетный год1153000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год579000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период579000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эст-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эст-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эст-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (1893) = 7.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эст-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2160+0+0) = 29.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эст-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (640)/Выручка (2800) = 22.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эст-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (2800) = 5.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эст-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эст-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эст-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эст-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эст-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 5.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эст-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (22.86%), рентабельность компании (5.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эст-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить