Общество с ограниченной ответственностью ТД "Вектор" ИНН:1001228842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63415541 ОКВЭД:51.17.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года291623
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29810
12103 Запасы на конец отчетного года71739527783521625053
12104 Запасы на конец предыдущего года52778352162505320322
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20473230362148117953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23036215251795320142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83814767246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14767246225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9305075961567640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7596156808432520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93050759635681743333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75963568174333340785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года463035442086746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35442086746946
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года244251311362054874
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13113620548740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63995593064852637713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59306485263771339839
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8842072419547310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7241954731425870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93050759635681743333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75963568174333340785
21103 Выручка за отчетный год182083193646200808203855
21104 Выручка за предыдущий год193646200808203855149297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181165192683156422204773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192683198601181170148214
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год918963443860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9632207226850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91896322070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9632207-9180
23303 Проценты к уплате за отчетный год10296198240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год61982400
23403 Прочие доходы за отчетный год193719125872830
23404 Прочие доходы за предыдущий год1912587283023
23503 Прочие расходы за отчетный год4354572961867
23504 Прочие расходы за предыдущий год45729618671108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1391179916740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17991674450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30536033592
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год360335927
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108614391339-47
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14391339-47-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТД Вектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТД Вектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТД Вектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1086)/Стоимость активов (93050) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТД Вектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (918)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (181165+0+0) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТД Вектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (918)/Выручка (182083) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТД Вектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1086)/Выручка (182083) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТД Вектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Вектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Вектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Вектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТД Вектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.312

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 2.241

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.241<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТД Вектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТД Вектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить