Общество с ограниченной ответственностью "ВЛ Строй" ИНН:1001228850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63415570 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10022135
11504 Основные средства на конец предыдущего года21353756
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10022135
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21353756
12103 Запасы на конец отчетного года3369426142
12104 Запасы на конец предыдущего года2614215096
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2330321198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2119851951
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года465846
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5746348191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4819170522
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5846550326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5032674279
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19122370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23702139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19222380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23802149
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80225106
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51064075
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4852142840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4284068055
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5654347946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4794672130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5846550326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5032674279
21103 Выручка за отчетный год2047719064
21104 Выручка за предыдущий год1906482363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2024819428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1942879326
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год229-364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3643037
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год229-364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3643037
23403 Прочие доходы за отчетный год157677
23404 Прочие доходы за предыдущий год677337
23503 Прочие расходы за отчетный год179275
23504 Прочие расходы за предыдущий год275480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20738
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год382894
24604 Прочее за предыдущий год-71-582
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год207109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1093476
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год207109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1093476
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3124340
32008 Величина капитала на 3124440
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1850
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1850
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1850
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1850
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3126190
33008 Величина капитала на 3126290
36003 Чистые активы на 3119220
36004 Чистые активы на 3123800
41103 Поступления – всего за отчетный год157820
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год122280
41193 Прочие поступления за отчетный год35540
41203 Платежи – всего за отчетный год128560
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год63080
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год42630
41293 Прочие платежи за отчетный год22850
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год29260
43103 Поступления – всего за отчетный год2230
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2230
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2230
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период31490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЛ Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЛ Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЛ Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (207)/Стоимость активов (58465) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЛ Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20248+0+0) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЛ Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (229)/Выручка (20477) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЛ Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (207)/Выручка (20477) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЛ Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЛ Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЛ Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЛ Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЛ Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 1.079

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЛ Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.12%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЛ Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить