ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РТП 2010" ИНН:1001229123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62056287 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7529987324732889
11504 Основные средства на конец предыдущего года9873247328892115
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года488100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года81000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7577995424730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9954247328890
12103 Запасы на конец отчетного года23340162301056310414
12104 Запасы на конец предыдущего года16230105631041411714
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26853317532650915105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3173826509151068251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10528470163644626
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4701636446262886
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6072152684434360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5266943436301460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68298626404590933034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62624459093303424965
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28190225371622810049
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2253716228100496739
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40108401022968122785
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40087296812278517466
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4010840102296810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4008729681229850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68298626404590933034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62624459093303424965
21103 Выручка за отчетный год247565212737218652180590
21104 Выручка за предыдущий год218652218652180590198369
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245895208818218126178819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218126218126178819198205
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год167039195260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52652617710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год167039195260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52652617710
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13013076489
23403 Прочие доходы за отчетный год24637216281974513900
23404 Прочие доходы за предыдущий год19745197451390010159
23503 Прочие расходы за отчетный год17609162371691910667
23504 Прочие расходы за предыдущий год1691916919106674457
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8698898332220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3222322249280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год304626969451818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94594518181930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5652628722773110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2277227731103447

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТП 2010

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТП 2010

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТП 2010

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5652)/Стоимость активов (68298) = 8.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТП 2010

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (245895+0+0) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТП 2010

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1670)/Выручка (247565) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТП 2010

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5652)/Выручка (247565) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТП 2010

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТП 2010

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТП 2010

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТП 2010

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТП 2010

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.302

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.703

Индекс Альтмана Z = 3.843

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТП 2010

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (0.67%), рентабельность компании (2.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТП 2010

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить