Общество с ограниченной ответственностью "СВС" ИНН:1001229130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62056293 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года224223273593
12104 Запасы на конец предыдущего года2232735936
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363276592481
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года276592248985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года465940332
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5879648740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96487414770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5879648741477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96487414771023
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-724-6881120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-688112620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-714-67812272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6781227257
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11931944992
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31944992627
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11821323708413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1323708413339
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130116427520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164275214050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5879648741477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96487414771023
21103 Выручка за отчетный год1255123745023609
21104 Выручка за предыдущий год1237450236094104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63983434973574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год834349731464004
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61640310050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40310054630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год636116200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год116204280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20-759760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-75976350
23503 Прочие расходы за отчетный год16331416
23504 Прочие расходы за предыдущий год33141641
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36-792620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-79262190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год812412
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36-8005015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-800501547
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-36-800500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-80050150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СВС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СВС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СВС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (587) = -6.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СВС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (639+636+0) = -1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СВС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20)/Выручка (1255) = -1.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СВС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (1255) = -2.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СВС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СВС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.549

Индекс Альтмана Z = -7.837

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СВС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-1.22), рентабельность продукции (-1.59%), рентабельность компании (-2.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СВС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить