Общество с ограниченной ответственностью "Северная Бавария" ИНН:1001229243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62056353 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3131306970354503
11504 Основные средства на конец предыдущего года3069703545034656
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3131306970350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3069703545030
12103 Запасы на конец отчетного года66331371835037348512
12104 Запасы на конец предыдущего года37183503734851221847
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16192040
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20410350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88442692101577797
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26921015720614143
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1313463353289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4633532893267
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года113637220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года36372310340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7811644892613090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4489261309529320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81247479616834461101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47961683445743533913
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9000900090000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9000900090000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года235185600780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года560078-11640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года325181460090787836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14600907878364033
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48730333615129251765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33361512924809929880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4873033361592660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3336159266495990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81247479616834461101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47961683445743533913
21103 Выручка за отчетный год199037275450158683147196
21104 Выручка за предыдущий год27545015868314719673584
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173035254700147882146020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25470014788213630975586
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2600220750108010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2075010801108870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8701936567910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9365679139360
22203 Управленческие расходы за отчетный год7379684266170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6842661757750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99224543-26070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4543-260711760
23303 Проценты к уплате за отчетный год1179284034872355
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2840348723550
23403 Прочие доходы за отчетный год108981063380715020
23404 Прочие доходы за предыдущий год10633807150201369
23503 Прочие расходы за отчетный год145065335582410
23504 Прочие расходы за предыдущий год653355824101665
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18191580314190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5803141914310
24603 Прочее за отчетный год2732811770
24604 Прочее за предыдущий год28117700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17918552212421431
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год552212421431-2345
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17918552212420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5522124214310
32003 Величина капитала на 319000000
32007 Величина капитала на 315600000
32008 Величина капитала на 3114600000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17918000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17918000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17918000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17918000
33003 Величина капитала на 319000000
33007 Величина капитала на 3123518000
33008 Величина капитала на 3132518000
36003 Чистые активы на 3132518000
36004 Чистые активы на 3114600000
41103 Поступления – всего за отчетный год293375000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год236415000
41193 Прочие поступления за отчетный год56960000
41203 Платежи – всего за отчетный год296695000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год225880000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10463000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1179000
41293 Прочие платежи за отчетный год59173000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3320000
43103 Поступления – всего за отчетный год308000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год308000
43203 Платежи – всего за отчетный год308000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год308000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3320000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северная Бавария

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северная Бавария

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северная Бавария

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17918)/Стоимость активов (81247) = 22.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северная Бавария

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9922)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173035+8701+7379) = 5.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северная Бавария

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9922)/Выручка (199037) = 4.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северная Бавария

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17918)/Выручка (199037) = 9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северная Бавария

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная Бавария

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная Бавария

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная Бавария

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северная Бавария

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.667

Индекс Альтмана Z = 5.301

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северная Бавария

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (4.99%), рентабельность компании (9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северная Бавария

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить