Общество с ограниченной ответственностью "Неосистемы. Деловое консультирование" ИНН:1001229388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62056577 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5600
12104 Запасы на конец предыдущего года11800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42751071111327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года457113279931
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года268424
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43401072911335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6011133510355
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43401131911334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6011133410355
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-213900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2129608410429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97104298140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года125246970
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5217538905
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4499052216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64695235905
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5049052216
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43401131911334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6011133410355
21103 Выручка за отчетный год48481177014477
21104 Выручка за предыдущий год3960144770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61451029211910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3846119100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-129714782567
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11425670
22203 Управленческие расходы за отчетный год70700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-200414782567
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11425670
23303 Проценты к уплате за отчетный год152080
23403 Прочие доходы за отчетный год1401450
23503 Прочие расходы за отчетный год166424852
23504 Прочие расходы за предыдущий год5520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2045-28332515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10925150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2200
24603 Прочее за отчетный год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2052-28422515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8725150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-205200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Неосистемы. Деловое консультирование

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Неосистемы. Деловое консультирование

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Неосистемы. Деловое консультирование

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2052)/Стоимость активов (4340) = -47.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Неосистемы. Деловое консультирование

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2004)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6145+0+707) = -29.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Неосистемы. Деловое консультирование

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2004)/Выручка (4848) = -41.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Неосистемы. Деловое консультирование

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2052)/Выручка (4848) = -42.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Неосистемы. Деловое консультирование

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Неосистемы. Деловое консультирование

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Неосистемы. Деловое консультирование

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Неосистемы. Деловое консультирование

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Неосистемы. Деловое консультирование

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.471

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.329

Индекс Альтмана Z = -6.378

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Неосистемы. Деловое консультирование

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (-41.34%), рентабельность компании (-42.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Неосистемы. Деловое консультирование

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить