Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-сервис" ИНН:1001229483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62056790 ОКВЭД:40.10.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3104
12104 Запасы на конец предыдущего года10431
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49301296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1296596
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144714
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49712847
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2847641
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49712847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2847641
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1245869
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года869151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1235879
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года879161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62061968
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1968480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62061968
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1968480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49712847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2847641
21103 Выручка за отчетный год151229374
21104 Выручка за предыдущий год9374549
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116682383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34546991
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6991549
22203 Управленческие расходы за отчетный год55320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6227433
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2078764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год764116
23403 Прочие доходы за отчетный год30
23503 Прочие расходы за отчетный год3646
23504 Прочие расходы за предыдущий год4613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2111718
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год718103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2111718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год718103
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2113718
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год718103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПТЗ-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПТЗ-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПТЗ-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2111)/Стоимость активов (4971) = -42.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПТЗ-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2078)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11668+0+5532) = -12.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПТЗ-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2078)/Выручка (15122) = -13.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПТЗ-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2111)/Выручка (15122) = -13.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПТЗ-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПТЗ-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПТЗ-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПТЗ-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПТЗ-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.425

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.425

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.199

Индекс Альтмана Z = -6.077

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПТЗ-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (-13.74%), рентабельность компании (-13.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПТЗ-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить