Общество с ограниченной ответственностью "ФРГ" ИНН:1001229765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62057571 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года305639300
11504 Основные средства на конец предыдущего года393000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года305639300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года393000
12103 Запасы на конец отчетного года2252448831292583
12104 Запасы на конец предыдущего года4488312925831354
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года476612215441507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12215441507975
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1179828822133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1798288221333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7019750765550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7507655562230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10075790065556223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7900655562232332
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4336312019820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3120198216580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4356314020021678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3140200216781333
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1890000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1890000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54554520000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3829421540082545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года421540082545999
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3829476045530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4760455345450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10075790065556223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7900655562232332
21103 Выручка за отчетный год101617993858332280509
21104 Выручка за предыдущий год99385833228050963709
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97572951608089379788
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95160808937781061956
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4045422524290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4225242926990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2371262118320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2621183219780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год167416045970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16045977210
23303 Проценты к уплате за отчетный год453296
23304 Проценты к уплате за предыдущий год532960
23503 Прочие расходы за отчетный год142168138138
23504 Прочие расходы за предыдущий год16813813877
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152814314270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14314274870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3062868597
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2868597335
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12221145342390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11453423901341
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-6-7-180
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-7-18-450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год121611383240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11383243450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФРГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФРГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1222)/Стоимость активов (10075) = 12.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1674)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97572+2371+0) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1674)/Выручка (101617) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1222)/Выручка (101617) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.762

Индекс Альтмана Z = 4.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (1.65%), рентабельность компании (1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить