ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИКИ" ИНН:1001230143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62058435 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года344374293155
11504 Основные средства на конец предыдущего года742931551434
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года344374293155
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года742931551434
12103 Запасы на конец отчетного года1170116967
12104 Запасы на конец предыдущего года11696742
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19317922918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79229181235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года357259570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года259570549
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года345379
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года537977
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года349222723635
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227236351903
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года693597016790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года970167903337
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-202712831166
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12831166599
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-201512951178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12951178611
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4377180
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года71800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4377180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года71800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года848676875612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года768756122725
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года851476875612
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года768756122725
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года693597016790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года970167903337
21103 Выручка за отчетный год105021366012001
21104 Выручка за предыдущий год136601200111809
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12062107458319
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1074583199049
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-156029153682
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год291536822760
22203 Управленческие расходы за отчетный год133926212928
22204 Управленческие расходы за предыдущий год262129282054
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2899294754
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год294754706
23303 Проценты к уплате за отчетный год1081110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год111011
23403 Прочие доходы за отчетный год101700
23503 Прочие расходы за отчетный год13103536
23504 Прочие расходы за предыдущий год353657
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3300148718
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148718638
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30144128
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3300118574
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118574510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3300118574
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118574510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3300)/Стоимость активов (6935) = -47.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12062+0+1339) = -21.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2899)/Выручка (10502) = -27.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3300)/Выручка (10502) = -31.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.476

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.476

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.225

Индекс Альтмана Z = -9.71

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (-27.6%), рентабельность компании (-31.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ИКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить