Общество с ограниченной ответственностью "Суйсарь" ИНН:1001230231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62058369 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4300153642
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15594247
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года490281299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года280299495
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47901817341
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1839341542
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47901817341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1839341542
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144049824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68124350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33501319317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1158317192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33501319317
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1158317192
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47901817341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1839341542
21103 Выручка за отчетный год24303618487
21104 Выручка за предыдущий год3618487651
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15202795774
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2795774331
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год910823-287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год823-287320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год910823-287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год823-287320
23503 Прочие расходы за отчетный год463016
23504 Прочие расходы за предыдущий год231610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год864793-303
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год800-303310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год765793-303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год800-303310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Суйсарь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Суйсарь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Суйсарь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (765)/Стоимость активов (4790) = 15.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Суйсарь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (910)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1520+0+0) = 59.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Суйсарь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (910)/Выручка (2430) = 37.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Суйсарь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (765)/Выручка (2430) = 31.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Суйсарь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Суйсарь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Суйсарь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Суйсарь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Суйсарь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.43

Индекс Альтмана Z = 4.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Суйсарь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (37.45%), рентабельность компании (31.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Суйсарь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить