Общество с ограниченной ответственностью "СМП Онего" ИНН:1001230256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62058381 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16692969
11504 Основные средства на конец предыдущего года29691948
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16692969
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29691948
12103 Запасы на конец отчетного года21491984
12104 Запасы на конец предыдущего года19842258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51474
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года147490
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года26670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52946125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61254191
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69639094
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90946139
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14141414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14141461
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2031297
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12970
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2031297
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года878872
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года872-50
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44685511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55114728
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53466383
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63834678
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69639094
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90946139
21103 Выручка за отчетный год726517325
21104 Выручка за предыдущий год173257485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7265396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1732519
22103 Коммерческие расходы за отчетный год70060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год169290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год259396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39619
23303 Проценты к уплате за отчетный год158345
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3451
23403 Прочие доходы за отчетный год-1-1
23404 Прочие доходы за предыдущий год-10
23503 Прочие расходы за отчетный год9196
23504 Прочие расходы за предыдущий год9612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9-46
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-466
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-46
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-465
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМП Онего

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМП Онего

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМП Онего

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (6963) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМП Онего

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7006+0) = 3.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМП Онего

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (259)/Выручка (7265) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМП Онего

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (7265) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМП Онего

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМП Онего

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМП Онего

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМП Онего

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМП Онего

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.255

Индекс Альтмана Z = 1.055

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМП Онего

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (3.57%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМП Онего

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить